Планування економічних ризиків машинобудівних підприємств

Abstract

Диссертационная работа посвящена решению проблемы разработки теоретических положений и практических рекомендаций относительно усовершенствования процесса планирования экономических рисков машиностроительных предприятий. В диссертационной работе усовершенствована классификация рисков, которые возникают в процессе планирования деятельности машиностроительного предприятия, а также предложены способы применения разработанных классификаций рисков. Выделены такие классификационные признаки рисков: по уровню планирования; по этапам планирования; по организационному уровню; по иерархии; по месту возникновения. Отмечено отрицательное и положительное влияния риска на развитие системы менеджмента и планирование предприятия. Обобщив существующий опыт риск-менеджмента и планирования деятельности предприятий, диссертант научно обосновал роль планирования экономических рисков в системе менеджмента машиностроительного предприятия. Планирование экономического риска – вид управленческой деятельности, который определяет цели относительно типов и уровней экономических рисков в деятельности предприятия; разрабатывает стратегию достижения установленных целей путем выбора эффективных методов оптимизирования рисков. Ключевой задачей в планировании деятельности предприятия является определение оптимального уровня риска с учетом факторов внешней среды и внутреннего потенциала предприятия. Оптимизация риска дает возможность кардинально улучшить положительные результаты деятельности предприятия и предотвратить/снизить вероятность получения отрицательных последствий (потерь, ущерба). Исследованы подходы и методы управления и планирования экономических рисков; усовершенствован методический подход выявления и оценки взаимосвязи и взаимовлияния рисков для учета этих эффектов в планировании деятельности машиностроительного предприятия. Для оценки степени влияния внешних рисков на структуру внутренних предложено использовать дисперсионный анализ, а для оценки уровня взаимовлияния внутренних рисков целесообразно находить степень плотности корреляционной связи между ними. Усовершенствован метод количественной оценки экономических рисков машиностроительных предприятий, учитывая значения интегрального индикатора уровня риска, который объединяет результаты количественных показателей и субъективного анализа уровня риска привлеченными экспертами. Проанализировав практическую деятельность машиностроительных предприятий и работы, посвященные риск-менеджменту, предлагаем различать стратегическое и оперативное планирование рисков деятельности предприятий. Внедрение стратегического и оперативного планирования рисков даст возможность оптимально распределить полномочия и ответственность между менеджерами системы риск-менеджмента и другим персоналом предприятия, согласовать цели риск-менеджмента с другими стратегическими и оперативными целями деятельности предприятия, что позволит снизить вероятность возникновения непредвиденных потерь и обеспечит условия для улучшения результатов деятельности предприятия. Предложены методические рекомендации для планирования методов оптимизирования рисков в деятельности машиностроительного предприятия, которые состоят из последовательных этапов: установление целей оптимизации рисков, сбор и анализ информации, выбор методов оптимизации рисков по среде их возникновения, учитывая их уровень и специфику машиностроения, выбор комплекса методов оптимизации рисков. На каждом этапе выделен ключевой фактор, который влияет на этап планирования методов оптимизации рисков и существующие альтернативы такого планирования. В диссертационной работе выделены и описаны основные аксиомы принятия управленческих решений с учетом фактора риска. На каждом из этапов принятия управленческих решений исследованы тип риска и эффективные методы их оптимизации. Выделено отличие принятия стратегических и оперативных управленческих решений в среде неопределенности и риска. При принятии коллективных и коллегиальных решений со значительным уровнем риска основной задачей является правильное формирование коллектива экспертов. От этого будут зависеть успешность и адекватность принятых стратегических решений. Поэтому в диссертационной работе предложен метод формирования коллективов из экспертов принятия стратегических управленческих решений. Недооценивание экспертом уровня риска, равно как и переоценивание его уровня в управленческом решении отрицательно повлияют на планирование управления рисками и деятельности предприятия. The dissertation researches the development of theoretical statements and applied recommendations concerning the improvement of the process of planning of economic risk of machine-building enterprises. Relying on the generalization of literary sources the classification of risk and positive and negative risk-influence at planning activity was elucidated. The place of economic risk planning in the management system was described. Author proposed the model of risk consideration in the process of international planning. The efficiency of risk-management and risk-planning at the machine-building enterprises was researched. Methodical recommendations for elucidated and evaluation of common relation of different types of economic risks have been further developed. Also it was improved of risk evaluation process. The conception of economic risk planning was worked out, as a methodical recommendation of planning of risk method optimization. It was elaborated the recommendations of decision-making process considering economic risk and approach of group forming of experts for the making of strategic risk rational decisions. Дисертаційну роботу присвячено вирішенню проблеми розроблення теоретичних положень і прикладних рекомендацій щодо вдосконалення процесу планування економічних ризиків машинобудівних підприємств. У дисертаційній роботі отримала подальшого розвитку класифікація ризиків, виокремлено негативний та позитивний впливи ризику на розвиток системи менеджменту та планування підприємства, науково обґрунтовано місце планування економічних ризиків у системі менеджменту підприємства, запропоновано модель врахування ризику в процесі зовнішньоекономічного планування. Досліджено методи та підходи до управління та планування економічних ризиків; дістав подальшого розвитку методичний підхід щодо виявлення та оцінювання взаємопов’язаності та впливу ризиків один на одного; удосконалено метод кількісного оцінювання економічних ризиків. Розроблено модель планування економічних ризиків; удосконалено методичні рекомендації з підбору методів оптимізування ризиків та рекомендації прийняття ризикових управлінських рішень; розроблено підхід до формування групи експертів прийняття стратегічних, раціональних, ризикових рішень.